Você já parou para pensar o que aconteceria se seu negócio fosse subitamente interrompido a ponto de ser obrigado a paralizar suas operações por dias, semanas, meses, ou até mais?
Espero que a resposta seja sim.
As causas de Interrupção de Negócios (BI) podem variar de algo tão simples quanto uma queda de energia por uma tempestade, um complexo ataque cibernético, até algo tão catastrófico quanto um furacão. Quando um desses cenários “E se…” se torna real, sua mente vai eventualmente, se não rapidamente, se voltar para o aspecto “custo”. Quanto vai custar essa interrupção em termos de perda de receita, perda de produtividade, perda de participação no mercado, perda de oportunidades, etc.?
Uma recente análise de registros regulatórios da FinancialExecutives.org de quase 100 grandes companhias de capital aberto que sofreram danos materiais e interrupção de negócios devido aos furacões Harvey, Irma ou Maria, encontrou os seguintes exemplos de perdas de BI:
- Uma grande companhia elétrica do sudeste dos Estados Unidos relatou US$333 milhões em prejuízos relacionados às tempestades dos Furacões Irma e Maria, bem como de outras tempestades.
- Uma grande holding bancária relatou US$ 53 milhões em prejuízos relacionados a furacões durante o terceiro trimestre de 2017, afetando principalmente sua carteira de empréstimos para o varejo automotivo.
- Uma empresa de saúde Fortune 500 reportou custos de US$ 32 milhões no terceiro trimestre de 2017 relacionados ao impacto do Furacão Maria em Porto Rico, e um impacto negativo nas vendas do quarto trimestre de aproximadamente US$ 70 milhões.
- Uma grande empresa farmacêutica global reportou US$ 43,4 milhões em custos associados ao fechamento temporário de suas instalações em Porto Rico após o Furacão Maria.
- Uma grande empresa multinacional de tecnologia da informação reportou $93 milhões em custos de perdas como resultado do Furacão Harvey.
- Uma grande cadeia de lojas de departamento dos EUA relatou $16 milhões em perdas relacionadas aos custos de danos materiais causados pelos furacões Harvey, Irma e Maria.
- Um grande conglomerado americano sediado em Nova York citou perdas líquidas de US$256 milhões em catástrofes causadas pelos três furacões e pelos incêndios florestais na Califórnia.
Fonte: https://www.financialexecutives.org/FEI-Daily/February-2019/Can-You-Master-The-Disaster.aspx
Quanto lhe custaria uma Interrupção de Negócios?
O trabalho de valorização de uma perda real ou potencial de BI é normalmente realizado por um profissional expert em finanças forenses. Contadores forenses são chamados por seguradoras e empresas para verificar e validar o verdadeiro custo da perda por interrupção de negócios, a fim de garantir que uma reclamação de seguro seja processada com rapidez e precisão.
Antes que tal evento aconteça, no entanto, você deve estar pensando sobre o custo de uma interrupção e como você pode ser capaz de mitigar esses custos e os riscos associados, tendo um plano pró-ativo em vigor.
Kaye Shelton, vice-presidente sênior da Lowers Forensics International, escreveu recentemente sobre algumas ações que poderiam ser usadas para mitigar o que um BI pode custar a você. Aqui estão alguns aspectos a serem considerados:
- Preparar-se antecipadamente a potenciais interrupções
- Ter um plano de prevenção de perdas em vigor
- Estabelecer um local temporário
- Utilização de outras instalações próprias para ajudar a reduzir as vendas perdidas
- Utilizar um concorrente para produzir seu produto a um custo incremental até que você possa reabrir
- Diminuição do tempo real de inatividade causado pelo evento
- Usar seus próprios funcionários para colocar o negócio de volta em funcionamento, versus usar assistência externa
O que acontece quando você vivencia uma perda?
Em caso de sinistro, você e/ou sua seguradora podem decidir solicitar a ajuda de um contador forense para avaliar e fundamentar os prejuízos que um negócio sofre como resultado de uma interrupção.
Entendendo que a BI é uma questão complexa, você deve estar preparado para responder perguntas como, por exemplo:
- Você foi capaz de mitigar a perda potencial de vendas utilizando outros locais?
- Houve incremento de custos para mitigar perdas de vendas potenciais em outras localidades próprias, ou foram utilizados concorrentes?
- Contratos foram cancelados como resultado do evento?
- O negócio é sazonal?
- Existem fatores externos que possam estar afetando as vendas potencialmente perdidas que não estejam relacionados com o evento de perda?
- O tempo de inatividade excedeu o período de carência de sua apólice de seguro?
- Quanto tempo você espera ficar inativo, total ou parcialmente?
Mitigação pró-ativa é essencial.
Existem coisas simples que você pode fazer para estar preparado para uma possível perda por interrupção de negócios. Conheça seu valor de exposição e contabilize quaisquer alterações na exposição à medida que sua situação mude; fazer backup de suas informações financeiras regularmente; entender quais de seus riscos estão cobertos pelo seguro e quais você precisará se preparar separadamente; e saber com quem entrar em contato em caso de perda.
Embora ninguém queira pensar que isso vai acontecer com seus negócios, o cenário “E se…” de uma perda por interrupção de negócios é algo que todos os negócios precisam planejar.